昭通市财政局 2018 年部门预算编制说明（附情况表）

昭通市财政局2018年部门预算编制说明目录

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

八、基本支出预算变动的主要原因

九、项目支出预算变动的主要原因

十、部门预算绩效管理进展情况

十一、其他公开信息

昭通市财政局2018年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昭通市财政局是主管全市财政工作的职能工作部门，主要职责是贯彻执行国家财政、税收政策；制定全市财政发展规划；参与研究制定综合经济政策；提出运用财税政策调控经济和综合平衡社会财力的建议。贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；拟订和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规、政府规章和规范性文件；参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的各项事务。

（二）机构设置情况

昭通市财政局局机关有30个内设机构，包括：办公室、综合科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、农业科、社会保障科、企业科、外经科、会计科、法制监督检查科、政府采购管理科、绩效管理科、科技科、昭通市农业综合开发办公室、人事教育科、行政事业单位资产管理科、非税局计会票管科、非税局非税收入征收管理科、非税局法规科、昭通市农村综合改革领导小组办公室、政府债务管理科、税政科、金融一科、金融二科、金融三科、金融监测科、直接融资培育（企业上市）服务科。

（三）重点工作概述
承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受昭通市人民政府委托，向昭通市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向昭通市人民代表大会常务委员会报告决算情况；承担财政支出标准体系建设工作；负责审批市级预算单位年度预决算；办理中央和省对昭通市的转移支付等各项工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门一级预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中内设机构情况：行政单位1个；参公管理事业单位2个；非参公管理事业单位2个。

截止2017年11月，部门人员基本情况如下：

在职人员编制119人，其中：行政编制 69人，事业编制50人。在职实有119人，其中： 财政全供养119人，财政部分供养0人，非财政供养0人。
离退休人员 30人，其中： 离休 2人，退休 28人。
车辆编制5辆，实有车辆5辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入3127.77万元，其中：一般公共预算2233.43万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转868.04万元，上级补助26.30万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入 3127.77万元，其中:本年收入3127.77万元，本年收入中上年结转收入851.78万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3085.21万元（本级财力2233.43万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元，上级补助0万元，上年结转851.78万元。），政府性基金财政拨款42.56万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出 3127.77万元。本级财力安排支出 2233.43万元，上年结转资金支出851.78万元，政府性基金拨款支出42.56万元。本级财力安排支出中，基本支出1883.43万元，占本级财力安排的84.33%，项目支出350.00万元，占本级财力安排的15.67%。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于“201（类）-06（款）-01（项）支出1563.01万元，主要反映行政运行支出、201（类）-06（款）-07（项）支出190.00万元，主要反映信息化建设支出、201（类）-06（款）-50（项）支出233.76万元，主要反映事业运行支出、201（类）-99（款）-99（项）支出160.00万元，主要反映其他一般公共服务支出、208（类）-05（款）-01（项）支出86.66万元，主要反映归口管理的行政事业单位离退休支出”。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出1883.43万元，项目支出350.00万元），主要用于“301（类）支出1438.82万元（其中：基本支出1422.82万元，项目支出16万元），主要用于工资福利支出、302（类）支出686.2万元（其中：基本支出374.56万元，项目支出311.64万元），主要用于商品和服务支出、 303（类）支出86.05万元（其中：基本支出86.05万元，项目支出0万元），主要用于对个人和家庭的补助支出、310（类）支出22.36万元（其中：基本支出0万元，项目支出22.36万元），主要用于资本性支出、”。   

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

我单位本年度不涉及省对下专项转移支付项目。

（二）与中央配套事项

我单位本年度不涉及中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我单位本年度不涉及按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算资金85万元。

七、预算收支增减变化情况说明

2018年部门财务总收入3127.77万元，2017年部门财务总收入2598.53万元，与上年度相比，2018年部门财务总收入增加529.24万元。增长原因主要为2018年度人员工资政策性调整，收入增加。

2018年部门财政拨款收入 3127.77万元，2017年部门财政拨款收入2598.53万元，与上年度相比，2018年部门财政拨款收入增加529.24万元。增长原因主要为2018年度人员工资政策性调整，收入增加。

2018年部门预算总支出 3127.77万元，其中，基本支出1883.43万元，占总支出的60.22%，项目支出1244.34万元，占总支出的39.78%。2017年部门预算总支出 2598.53万元，与上年度相比，2018年部门预算总支出增加529.24万元，增长原因主要为2018年度人员工资政策性调整，支出增加。

八、基本支出预算变动的主要原因

2018年度部门预算基本支出1883.43万元，2017年度部门预算基本支出2258.93万元。与上年度相比，2018年度部门预算基本支出减少375.5万元，原因主要是 2018年度预算批复时上年结转资金及提前下达资金均列入项目支出，因此基本支出相对减少，项目支出相对增加。

九、项目支出预算变动的主要原因

2018年度部门预算项目支出1244.34万元，2017年度部门预算项目支出339.60万元。与上年度相比，2018年度部门预算项目支出增加904.74万元，原因主要是 2018年度预算批复时上年结转资金及提前下达资金均列入项目支出，因此基本支出相对减少，项目支出相对增加。

十、部门预算绩效管理进展情况

2018年预算中昭通市财政局项目绩效目标涉及一般公共预算财政拨款350万元、政府性基金拨款26.30万元。为进一步强化支出责任，提高资金使用效率，按照绩效管理要求，编制部门项目支出绩效自评报告，设置绩效目标。在预算执行过程中，及时对项目支出绩效进行分析上报。

十一、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、财政预算拨款收入：指财政部门核拨给单位的财政预算资金。

2、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

3、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（二）机关运行经费安排

昭通市财政局2018年机关运行经费安排374.56万元，主要用于办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等支出。与上年预算数378.69万元对比减少了4.13万元,主要原因是本年度经费预算安排比上年度有所压缩。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）三公经费增减变化情况及原因说明

昭通市财政局2018年度财政拨款“三公”经费预算情况如下：

1、因公出国（境）经费 

昭通市财政局根据安排，拟安排因公出国（境）经费预算20.00万元，开展出国调研考察等工作。上年度因公出国（境）经费预算安排25.00万元，与上年度相比，本年度因公出国（境）费预算数比上年度有所降低，原因是本年度预计因公出国交流考察人次比上年度减少。

2、公务接待费

昭通市财政局拟安排公务接待费预算47.80万元，主要用于接待省、相关州市及县区有关部门开展检查指导工作、考察和交流学习产生的相关费用，上年度公务接待费预算安排48.10万元，与上年度相比，本年度公务接待费预算数比上年度有所降低。

3、公务用车购置及运行维护费

昭通市财政局拟安排公务用车购置及运行维护费30.49万元，其中：公务用车购置经费0万元、公务用车运行维护费30.49万元，主要用于保障局机关外出调研考察、检查工作、开会等日常工作产生的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。上年度公务用车购置及运行维护费预算安排29.39万元，本年度比上年度增加1.1万元，由于车辆老化，维护成本偏高，以及过桥过路费成本上升等原因，本年度预算数与上年度相比有所增加。

                                昭通市财政局
                                2018年3月8日